خدمات مالیاتی یکی از پر درآمد ترین مشاغل در این روز هاست. علت داغ بودن بازار تقاضا رای خدمات مالیاتی این است که به دلیل شفافیت صورت های مالی مودیان مالیاتی و جلوگیری از تخلفات مالیاتی، سازمان امور مالیاتی کشور، قوانین و مقررات بسیار زیاد و البته سختگیرانه ای را وضع کرده است. در سال های گذشته، به دلیل عدم سختگیری های مالیاتی افراد هیچ ترسی از بحث مالیات نداشتند چون نه جریمه آن سخت بود و نه قوانین پیچیده ای برای آن در نظر گرفته شده بود. اما در چند سال اخیر شرایط کاملا متفاوت شده است.

نرخ خدمات مالیاتی چقدر است؟

نرخ مشاوره مالیاتی وابسته به شرایط متفاوت است. برخی از مهمترین عوامل تاثیرگذار در تعیین نرخ خدمات مالیاتی به شرح زیر هستند:

• محل ارائه خدمات مالیاتی:

قطعا مناطق جغرافیایی در تعیین نرخ خدمات مالیاتی متفاوت است. در کلان شهر ها به دلیل تقاضای بالاتر و رقابت سنگین تر، اغلب نرخ خدمات مالیاتی بیشتر است.

• نوع کسب و کار:

نرخ خدمات مالیاتی متناسب با نوع کسب و کار یا پروژه دریافتی متفاوت است. قطعا خدمات مالیاتی که به یک فروشگاه کوچک لوازم خانگی ارائه میشود با خدمات مشاوره ای که به یک تولیدی بزرگ ارائه میشود متفاوت است زیرا هم حجم صورت های مالی  و هم پیچیدگی قوانین مالیاتی در آن ها متفاوت است.

• حجم صورت های مالی:

حجم بالای صورت های مالی یا به اصطلاح دیگر، گردش بالای حساب سالانه باعث میشود که حجم کار و هم ریسک آن بالاتر برود. بنابراین، کسب و کارهایی که گردش آن ها بالا است هزینه بیشتری را به همراه دارد.

• نوع خدمات:

شرکت ها یا موسسات مالی و حسابداری انواع مختلفی از خدمات حسابداری و مالیاتی را ارائه میدهند. هزینه تمامی خدمات ها با یکدیگر متفاوت هستند. به عنوان مثال تعرفه خدمات تنظیم دفاتر روزنامه با تعرفه خدمات نصب و راه اندازی و ستقرار سیستم های مالی متفاوت است.

• نوع شرکت:

قیمت تعرفه های خدمات مالیاتی هر شرکت ممکن است با شرکت دیگر متفاوت باشد. اغلب شرکت هایی که تنها خدمات مالیلتی ارائه میدهند هزینه بیشتری میگیرند. ولی بهتر است برای امور مالیاتی خود به شرکت های حسابداری مراجعه کنید چون در شرکت های حسابداری کلیه خدمات مالی، حسابداری و مالیاتی ارائه میشود.

کلام پایانی:

خدمات مشاوره مالیاتی میتواند شما را از شر پرداخت خسارات مالیاتی در امان نگه دارد. پرداخت هزینه بابت خدماتی که میتواند سود شما را بیشتر کرده و دردسرهای مالیاتی را کم تر کند ارزش هزینه کردن دارد. حتما خدمات مالیاتی خود را به دست افراد خبره و متخصص در این حوزه بسپارید.

این یکی از متداول ترین و پر تکرار ترین سوالاتی است که تا کنون مراجعه کنندگان بنده از من پرسیده اند، این است که چه کار کنیم که مالیات کما به صورت عل الرأس محاسبه نشود. حالا بحث ما اینجاست که مالیات علی الرأس چیست و چرا کابوس تمامی صاحبان کسب و کارها و مودیان مالیاتی است.

مالیات علی الرأس چیست؟

مالیات علی الرأس نیز جزوی از مالیات هعای مستقیم است که زمانی که مودی مالیاتی در انجام تکایف مالیاتی خود یعنی ارسال اظهارنامه عملکرد و پرداخت مالیات به موقع و به درستی اقدام نمیکنند. گرفتار آن خواهند شد. علی الرأس شدن مالیات به بیان بسیار ساده و عامیانه به این منظور است که ممیزان مالیاتی بدون آن که مدارک ارسالی شما که شامل دفاتر قانونی، اظهارنامه عملکرد و ... است را در نظر بگیرند، مبلغ مالیات شما را تعیین میکنند. اگر به این موضوع عمیقا فکر کنید، متوجه میشوید که مالیات علی الرأس میتواند چقدر ترسناک باشد و هزینه های جبران ناپذیری را برای شما به همراه داشته باشد؟

چه زمانی مالیات علی الرأس میشود؟

در صورتی که مودیان مالیاتی یکی از موارد زیر را رعایت نکنند، مالیات علی الرأس خواهد شد.

• اظهارنامه عملکرد طبق استانداردهای سازمان اداره امور مالیاتی کشور تحریر نشده باشد؛ ممیزان مالیاتی آن را غیر قابل رسیدگی تعیین کرده و نهایتا مالیات فرد، به صورت علی الرأس محاسبه میشود.
• تشخیص داده شود که اظهارنامه عملکرد ابرازی مودی شامل درآمد کتمان شده است.

 علی الرأس شدن مالیات چه عواقبی را به همراه دارد؟

مهمترین و خطرناک ترین تهدید مالیات علی الرأس این است که ممیزان هیچ یک از اسناد و مدارک ارسال شما را بررسی نخواهند کرد. و بر اساس ضرایب و قرائن مالیاتی، مالیات شما را محاسبه خواهند کرد. بدون شک مالیات علی الرءس برای افراد ز یان آور خواهد بود.

برای آن که مشمول قانون مالیات علی الرأس نشویم، چه باید کرد؟

همیشه پاسخ من به این سوال، انجام صحیح و اصولی تکالیف مالیاتی است. اگر آگاهی خود را نسبت به نحوه انجام صحیح تکالیف مالیاتی افزایش دهید، خطر علی الرأس شدن مالیات و جریمه شدن کاهش پیدا میکند. البته، آگاهی از قوانین مالیاتی ممکن است کار راحتی نباشد و نیاز به تخصص داشته باشد زیرا روز به روز قوانین مالیاتی در حال پیچیده تر شدن است و تحلیل آن نیازمند دانش و آگاهی در این زمینه است. بنابراین بهترین راه برای انجام صحیح تکالیف مالیاتی، دریافت مشاوره مالیاتی از مشاوران خبره فعال در حوزه مالیات کسبو کار ها است.

در قانون مالیات های مستقیم، مالیات های مستقیم بر اساس دارایی اشخاص تعیین میشود و مستقیما در درآمد آن ها کسر میشود. در حال حاظر، عمده درآمد دولت از مالیات تامین میشود، در نتیجه، قوانین بسیار سختگیرانه ای بابت دریافت مالیات از افراد وضع شده است. در چنین شرایطی، تمامی راه های فرار مالیاتی بسته شده است و در صورت وجود هرگونه تخلف مالیاتی، جرایم سنگین مالیاتی در انتظار شماست. بنابراین، بهتر است با شناخت قوانین مالیاتی امن ترین راه های قانونی برای کاهش پرداخت مالیات را بشناسیم. در ادامه به برخی از متداول ترین راه های قانونی کاهش پرداخت مالیات اشاره خواهیم کرد.

• اولین و بهترین راه برای پرداخت کمتر مالیات، ارسال به موقع و صحیح فرم های مالیاتی است. اظهارنامه عملکرد باید در راس زمان مقرر و طبق استانداردهای وضع شده توسط سازمان مالیات کشور تنظیم شود.
• قوانین و تکالیف مالیاتی مودیان هر ساله در حال تغییر است. باید نسبت به قوانین مالیاتی آگاه باشیم تا بتوانیم طبق قوانین مربوط به اصناف خود تکالیف مالیاتی خود را انجام دهیم. صحبت با مشاوران مالیاتی میتواند بهترین راه برای آگاهی از قوانین مالیاتی مربوط به اصناف باشد.
• فراموش نکنید که باید مبلغ مستهلک دارایی ها را در اظهارنامه عملکرد ثبت شود. مبلغ مستهلک دارایی ها مثلا ماشین آلات صنعتی مبلغ قابل توجهی میشود و جزو هزینه ها محسوب میشود. مالیات به سود خالص شما تعلق میگیرد. بنابراین هر چه مبلغ هزینه ها بیشتر باشد، سود خالص کمتر و مالیات کمتری به شما تعلق خواهد گرفت.
• با توجه به مورد بالا، میتوان گفت که هر چه هزینه های بیشتر باشد، مالیات کمتری پرداخت خواهد شد. بنابراین برخی هزینه ها مانند کمک به مراکز خیریه و عام المنفعه، دادن کمک هزینه تحصیلی به کارمندان دانشجو، ثبت نام کارمندان در دوره های آموزشی میتوانند از جمله هزینه هایی باشد که موجب کاهش مبلغ مالیات خواهد شد.
• یک راه برای کاهش مبلغ مالیات که کمی ریسکی است، اشتراک گذاری دارایی ها به افراد مطمئن در خانواده است. یعنی میتواندی دارایی های خود را به اسم افراد مطمئن کنید. ولی این راه پر ریک است و گاهی اصلا نباید از چنین روش های پر خطر لاستفاده کرد.
• اگر دفتر کار شما بسیار کوچک است، میتوانید از فضای خانه به عنوان دفتر کار استفاده کرد این کار باعث میشود که هزینه های مصرفی شرکت و هزینه های مصرفی خانه با یکدیگر ادغام شود. هزینه های مصرفی مانند هزینه های آب، برق، گاز و... است

کلام پایانی:

در این مقاله به طور کامل به سوال چگونه مالیات کمتری پرداخت کنیم؟ پرداخته ایم. روش های متعددی برای کاهش پرداخت مالیات معرفی شد ولی اگر بخواهیم از میان آن ها به بهترین و ایمن ترین آن ها اشاره کرد، باید به دو مورد اول که درباره پرداخت به موقع مالیات، خوش حساب بودن و دریافت مشاوره مالیاتی از افراد متخصص است اشاره کنیم.

این روزها به دلیل پیشرفت تکنولوژی، تعداد نرم افزارهای حسابداری با قابلیت های متفاوت که امور حسابداری را برای ما آسان تر میکنند، به بازار عرضه میشوند. حسابداران میتوانند متناسب با نیازشان از این نرم افزارهای حسابداری استفاده کنند. در ادامه به برخی از معروف ترین و محبوب ترین نرم افزارهای حسابداری در جهان خواهیم پرداخت. پیش از انتخاب نرم افزار حسابداری حتما از یک شرکت حسابداری متخصص مشاوره دریافت کنید تا بهترین نرم افزار حسابداری ممکن متناسب با نیاز مجموعه و بودجه تان به شما معرفی کنند. انتخاب اشتباه در نرم افزار باعث متضرر شدن شما خواهد شد. یکی از شرکت های حسابداری که به شما در انتخاب صحیح نرم افزار حسابداری کمک میکند، شرکت حسابداری ازتا میباشد. شما میتوانید از متخصصان ازتا بخواهید که سیستم مالی مجموعه شما را بررسی کرده و بهترین نرم افزار را برای شما راه اندازی کنند.

QuickBooks:

 QuickBooksیکی از معروف ترین نرم افزارهای حسابداری برای کسب و کارهای کوچک و متوسط است. این نرم افزار امکانات حسابداری کاملی از جمله مدیریت فاکتورها، حساب ها، پرداخت ها، و مانیتورینگ مالی را فراهم می کند.

Xero:

 Xeroیک نرم افزار حسابداری ابری است که برای کسب و کارهای کوچک و متوسط مناسب است. این نرم افزار امکان ثبت فاکتورهای خرید و فروش، مدیریت موجودی و تعدادی از ابزارهای گزارشگیری را ارائه می دهد.

Zoho Books:

 Zoho Bookیک نرم افزار حسابداری آنلاین است که برای کسب و کارهای کوچک و متوسط ایده آل است. این نرم افزار امکانات متعددی از جمله مدیریت فاکتورها، تسویه حساب ها، گزارش ها و ایجاد ارتباط با مشتریان را فراهم می کند.

Sage 50:

 Sage 50 یکی دیگر از نرم افزار حسابداری های  معتبر برای کسب و کارهای کوچک و متوسط است. این نرم افزار امکانات حسابداری کاملی از جمله مدیریت مالی، مدیریت موجودی کالا و تولید گزارشات دقیق را فراهم می کند.

Wave:

 Wave یک نرم افزار حسابداری رایگان مخصوص برای کسب و کارهای کوچک است. این نرم افزار امکانات اساسی حسابداری از جمله مدیریت فاکتورها، پرداخت ها، و گزارشات مالی را ارائه می دهد.

QuickBooks Online:

نسخه آنلاین QuickBooks یک نرم افزار بسیار کارا برای شرکت های بزرگ است زیرا آپشن های بسیار زیادی در اختیار کسب و کارها قرار میدهد.

چند نرم افزار حسابداری داخلی معروف

• نرم افزار حسابداری قیاس:

یکی از جامع ترین و کامل ترین نرکم اافزارهای حسابداری موجود در بازار نرم افزار قیاس است. نرم افزار قیاس سطح کاربری آسانی دارد و اصلا پیچیده نیست. این یکی از نقاط قوت نرم افزار حسابداری قیاس است.

• نرم افزار حسابداری سپیدار سیستم:

نرم افزار حسابداری سپیدار، جزو حرفه ای ترین نرم افزارهای حسابداری در ایران است. به کمک سپیدار سیستم میتوان امور حسابداری مربوط به فروش، انبار و اخذ گزارش استفاده کرد. نرم افزار حسابداری سپیدار قابلیت یکپارچه شدن و ادغام با سایر نرم افزار های CRM را دارد.

• نرم افزار حسابداری فرداد:

کسانی که صاحب کسب و کارهای کوچک هستند، نرم افزار حسابداری فرداد، مناسب ترین نرم افزار برایشان به شمار میرود. این نرم افزار جزو نرم افزارهای جدید الظهور در بازار است که موفق شده نظر بسیاری از کاربران را با خود جلب کند.

بازارهای مالی عبارتند از:

بازار سهام (بورس اوراق بهادار):

بازار سهام، جایگاه مهمی در اقتصاد دارد و در آن اوراق بهادار از جمله سهام شرکت‌ها معامله می‌شوند. این بازارها از نظر نوع معاملات به دو دسته اصلی تقسیم می‌شوند، بورس تهران و بورس اوراق بهادار بین‌المللی (مثل بورس نیویورک و بورس لندن). سرمایه ‌گذاری در سهام به انجام معاملات در بازار سهام اشاره دارد. بازار سهام یکی از قدیمی ترین بازارهای مالی است. سرمایه‌گذاران می‌توانند سود از رشد قیمت سهام و دسترسی به سود سهام داشته باشند.

بازار اوراق قرضه:

در این بازار، اوراق قرضه مانند اوراق تسهیلات بانکی و اوراق تسهیلات شرکت‌ها معامله می‌شوند. شرکت ها و ارگان های مهم اوراق قرضه را به عنوان منبع تامین مالی پروژه ها منتشر میکنند. سرمایه‌گذاری در اوراق قرضه به خرید اوراق بهاداری مثل بیله‌ها و اوراق قرضه دولت اشاره دارد. سرمایه‌گذاران در این نوع سرمایه‌گذاری به شکل ثابت به درآمد می‌رسند.

بازار ارز:

این بازارها شامل معامله ارزهای مختلف و ارزهای دیجیتالی (بیت‌کوین و اتریوم) هستند. بازار ارز بین‌بانکی (Forex)  یکی از بزرگترین بازارهای ارز جهان است.

بازار کالاهای اولیه:

این بازارها شامل معامله کالاهایی مانند نفت خام، طلا، غلات و مواد معدنی هستند. بازار کالا محلی محلی بازاری مناسب برای خرید و فروش دارایی ها و کالاهای فیزیکی است.

قیمت‌های کالاهای اولیه تأثیر زیادی بر اقتصاد جهانی داررد.

سرمایه‌گذاری در ارز:

سرمایه‌گذاری در ارز به خرید و فروش ارزهای خارجی و دیجیتالی مثل بیت‌کوین و اتریوم اشاره دارد.

این نوع سرمایه‌گذاری با میزان ریسک و بازده متغیر است.

سرمایه‌گذاری در کالاهای اولیه:

سرمایه‌گذاری در کالاهای اولیه به خرید و فروش کالاهای مانند نفت، طلا، مس و غلات اشاره دارد.

قیمت‌های کالاهای اولیه تحت تأثیر عوامل جهانی هستند و این سرمایه‌گذاری می‌تواند ریسک بالایی داشته باشد.

نتیجه‌گیری:

بازارهای مالی و انواع سرمایه‌گذاری اهمیت بسیاری در اقتصاد جهانی دارند. شناخت انواع بازارهای مالی و نحوه سرمایه‌گذاری در هر یک از آنها برای سرمایه‌گذاران و تصمیم‌گیران اقتصادی بسیار حیاتی است. هر نوع سرمایه‌گذاری دارای مزایا و معایب خود است و باید با دقت و توجه به شرایط اقتصادی و مالی مورد بررسی قرار گیرد. مهمترین مسئله در هنگام ورود به بازارهای مالی، تحقیق  بررسی عمیق درباره بازار مالی مربوطه است. مشاوران مالی و سرمایه گذاری به کمک اطلاعات دقیق و به روزی که دارند میتوانند به شما در انتخاب بازارهای مالی کمک کنند. مشاوران مالی ازتا میتوانند به شما کمک کنند تا بهترین بستر برای سرمایه گذاری را انتخاب کنید.

لایحه مالیاتی یک سند حقوقی و قانونی است که برای تصویب و اجرای قوانین مالیاتی در یک کشور یا منطقه تهیه می‌شود. این لایحه حاوی مفاد و جزئیات مرتبط با سیستم مالیاتی کشور است و به دولت اجازه می‌دهد که مالیات‌ها را جمع‌آوری کند و منابع مالی لازم برای تأمین هزینه‌های عمومی و خدمات عامه فراهم کند.

لایحه مالیاتی چه زمانی استفاده میشود؟

ممیزان مالیاتی، کسانی که مسئول بررسی اظهارنامه های عملکرد کسب و کارها هستند نیز گاهی اشتباه میکنند و محاسبات از دستشان خارج میشود. گاهی این اشتباهات میتواند باعث اشتباه محاسباتی در مبلغ برگه تشخیص مالیات شما شود. در چنین شرایی شما برای دفاع از حق خود باید از لایحه مالیاتی بابت انتقال اعتراض خود به سازمان مالیاتی استفاده کنید. در دنیای حسابداری همه چیز با استفاده از سند، مدرک و لوایح قانونی پیش میرود. بنابراین، در صورت وجود هر گونه اعتراض باید بتوانید با ادبیات حقوقی با اداره امور مالیاتی ارتباط برقرار کنید که بهترین راه برقراری ارتباط با سازمان مالیات دقیقا لایحه مالیاتی است.

چه زمانی باید لایحه مالیاتی ارسال شود؟

طبیعتا لایحه مالیاتی پس از دریافت برگه تشخیص مالیات صادر میشود. دولت برای ثبت لوایح اعتراض مالیاتی یک بازه زمانی مشخصی را در نظر گرفته است که در راس ان زمان باید مودیان مالیاتی لایحه مالیاتی را به همراه اسنادی از قبیل ترازنامه، صورت حساب سودو زیان و... را برای اداره مالیات ارسال کنند. لایحه مالیاتی صرفا برای اعتراض مالیاتی نیست. گاهی از لایحه مالیاتی برای درخواست بخشودگی جرائم مالیاتی، برای استرداد مالیات و... استفاده میشود. ولیکن به طور کلی، همه موارد مربوط به مالیات است

نحوه نوشتن لایحه مالیاتی

مهمترین موضوع درباره لایحه مالیاتی، نحوه نوشتن آن است. محتوای لایحه مالیاتی باید حتما شامل ماده های قانونی باشد. این مخورد را فراموش نکنید که لایحه مالیاتی برای ممیزان مالیاتی نوشته میشود. در نتیجه اگر ادبیات آن با ادبیات ممیزان مالیاتی همخوانی نداشته باشد، مورد تایید ممیزان مالیاتی قرار نخواهد گرفت. با همه این توضیحات، به شما توصیه میشود که تهیه لایحه مالیاتی را به دست افراد متخصص در این حوزه بسپارید. بیشتر شرکت های حسابداری شما را در انجام این کار یاری میکنند. متخصصان موسسه حسابداری ازتا میتوانند در این زمینه یاری رسان شما باشند.

انبارداری در دنیای حسابداری بسیار مقوله ی مهمی است و به شدت نیازمند کنترل دقیق و مستمر است. انبازاری نیازمند مدیریت دقیق و کنترل دارد. کاردکس انبار به حسابداران کمک میکند تا حسابداری انبار را دقیق تر و آسان تر محاسبه و مدیریت کنند.

انبارداری چیست؟

انبار داری در حسابداری، به محاسبه تمامی فعالیت ها و فرآیندهای حسابداری می پردازد. برای محاسبه موجودی انبار و به طور کلی، حساب اری انیار، سازمان ها یک دوره مالی را انتخاب مبکنند و استراتژی محاسباتی خود را در آن دوره تعریف میکنند. مهمترین کاری که در انبارداری باید انجام شود، ثبت فعالیت های روزانه در انبار است.

کاردکس کالا و انبار چیست؟

کاردکس کالا و انبار به کسب و کارهای مختلف کمک میکند تا گردش اطلاعات مربوط به گردش کالا خود را با جزئیات رصد کنند. کاردکس کالا و انبار به حسابداران این امکان را میدهد تا هر زمان که نیاز داشتند بتوانند گردش انبار را بررسی کنند و اطلاعات به روز کسب کنند.

کاردکس کالا و انبار از چه قسمت های تشکیل شده است؟

کاردکس کالا و انبار شامل دو قیمت تعدادی و ریالی میباشد. در کاردکس انبار ریالی، مبلغ ریالی هر یک از کالا ها ذکر میشود ولی در کاردکس کالا و انبار تعدادی-ریالی ، تعداد کالا هایی که از انبار خارج شدند و یا به انبار وارد شدند ثبت میشود، همچنین مبلغ ریالی آن ها ذکر میشود.

بازسازی کاردکس کالا و انبار:

ممکن است در ماقعی نیاز باشد که کاردکس کالا و انبار را دستخوش تغییر کنیم. به عنوان مثال فرض کنید به دلیل تورم، محصولاتی که در انبار وجود دارد را با قیمت بالاتری بفروشیم، در چنین شرایطی نیاز است که کاردکس کالا و انبار را تغییر دهیم و قیمت ها را بروز کنیم. چون در کاردکس کالا، یک قسمت به قیمت کالا ها اختصاص دارد.

آیا میتوانیم کاردکس کالا و انبار را در سپیدار نیز وارد کنیم؟

در دنیای امروزی که حسابداری به روش سنتی تقریبا در حال نابودی است و همه امور حسابداری را میتوایم با استفاده از نرم افزارهای حسابداری به راحتی و با دقت بسیار بیشتر انجام میشود.  در نرم افزار های حسابداری میتوانید در قسمت کالا، کالا های مد نظر خود را انتخاب کنبد، همچنین در قسمت فیلتر میتوانید انبار مورد نظر خود را انتخاب کنید و گزارش مربوط به کالاهای موجود در انبار مد نظر خود را به دست آورید. اگر با گزارش گیری کاردکس کالا و انبار در نرم افزار های حسابداری آشنا نیستید، میتوانید از خدمات آموزش حسابداری موسسه حسابداری ازتا بهرهمند شوید.
در این دوره های آموزشی به صورت حضوری به شما یاد خواهند داد که چگونه از نرم افزارهای حسابداری برای گزارشگیری کاردکس کالا و انبار استفاده کنید. همچنین مقالات بسیار زیادی در اینترنت درباره کاردکس کالا و انبار و نمابش ویدیویی آن وجود دارد که میتوانید از آن ها هم برای یادگیری استفاده نمایید.